Основные нормативные правовые акты по организации и проведению лотерей:

Федеральный закон от 11.11.2003 №138-ФЗ «О лотереях», постановление Правительства Российской Федерации от 05.07.2004 № 338 «О мерах по реализации Федерального закона «О лотереях», приказ Министерства Финансов Российской Федерации от 09.08.2004 № 65н «О лотерейных билетах», приказ Министерства Финансов Российской Федерации от 09.08.2004 №66н «Об установлении форм и сроков предоставления отчетности о лотереях и методологии проведения лотерей», решение Барнаульской городской Думы от 03.06.2004 № 493 «Об утверждении Положения об организации и проведении лотерей на территории муниципального образования г.Барнаула».

Согласно Федеральному закону от 11.11.2003 №138-ФЗ «О лотереях»:

- лотерея - игра, которая проводится в соответствии с договором и в которой одна сторона (организатор лотереи) проводит розыгрыш призового фонда лотереи, а вторая сторона (участник лотереи) получает право на выигрыш, если она будет признана выигравшей в соответствии с условиями лотереи;

- организатор лотереи - Российская Федерация, субъект Российской Федерации, муниципальное образование или созданное в соответствии с законодательством Российской Федерации, имеющее место нахождения в Российской Федерации и получившее в соответствии с настоящим Федеральным законом право на проведение лотереи юридическое лицо. Организатор лотереи проводит лотерею непосредственно или через оператора лотереи посредством заключения с ним договора (контракта) и несет ответственность перед участниками лотереи за исполнение своих обязательств по договору (контракту);

- оператор лотереи - юридическое лицо, созданное в соответствии с законодательством Российской Федерации, имеющее место нахождения в Российской Федерации, заключившее договор (контракт) с организатором лотереи на проведение лотереи от его имени и по его поручению и имеющее соответствующие технические средства.

Лотерея в зависимости от способа формирования ее призового фонда подразделяется на:

а) лотерею, право на участие в которой не связано с внесением платы и призовой фонд которой формируется за счет средств организатора лотереи (стимулирующая лотерея);

б) лотерею, право на участие в которой связано с внесением платы, за счет которой формируется призовой фонд лотереи.

Организация и проведение лотереи,

право на участие, в которой не связано с внесением платы и призовой фонд формируется за счет средств организатора лотереи

(стимулирующая лотерея).

Право на проведение стимулирующей лотереи возникает в случае, если в Комитет не менее чем за двадцать дней до дня проведения стимулирующей лотереи организатором лотереи направлено уведомление о проведении стимулирующей лотереи, в котором указываются срок, способ, территория проведения стимулирующей лотереи, организатор лотереи, наименование товара (услуги), с реализацией которого непосредственно связано проведение стимулирующей лотереи.

Примерная форма текста уведомления:

Настоящим уведомляем Вас о том, что в период с (дата начала проведения лотереи) по (дата окончания проведения лотереи) (организационно-правовая форма и название организации-организатора) намерено провести в г.Барнауле стимулирующую лотерею (наименование, если имеется). Розыгрыш призов состоится среди (участники лотереи), приобретших товар, (воспользовавшихся услугой) (адрес места приобретения товара, услуги), (территория, дата проведения розыгрыша).

К уведомлению прилагаются следующие документы:

2.1.Утвержденные организатором стимулирующей лотереи условия стимулирующей лотереи:

2.1.1. наименование стимулирующей лотереи, если оно имеется;

2.1.2. указание на способ проведения стимулирующей лотереи и территорию ее проведения;

2.1.3. наименование организатора стимулирующей лотереи с указанием его юридического и почтового адресов, банковских реквизитов, идентификационного номера налогоплательщика и сведений об открытии счетов в кредитной организации;

2.1.4. сроки проведения стимулирующей лотереи;

2.1.5. права и обязанности участников стимулирующей лотереи;

2.1.6. порядок проведения розыгрыша призового фонда стимулирующей лотереи, алгоритм определения выигрышей;

2.1.7. порядок и сроки получения выигрышей;

2.1.8. порядок информирования участников стимулирующей лотереи об условиях этой лотереи.

2.2. Описание способа информирования участников стимулирующей лотереи о сроках проведения стимулирующей лотереи и ее условиях.

2.3. Описание признаков или свойств товара (услуги), позволяющих установить взаимосвязь такого товара (услуги) и проводимой стимулирующей лотереи.

2.4.Описание способа заключения договора между организатором стимулирующей лотереи и ее участником.

2.5. Описание способа информирования участников стимулирующей лотереи о досрочном прекращении ее проведения.

2.6. Засвидетельствованные в нотариальном порядке копии учредительных документов организатора стимулирующей лотереи.

2.7. Порядок хранения невостребованных выигрышей и порядок их востребования по истечении сроков получения выигрышей.

2.8. Выданная налоговыми органами справка о наличии или об отсутствии задолженности по уплате налогов и сборов.

2.9. Сведения об открытии счетов в кредитной организации.

Уведомление о проведении стимулирующей лотереи с приложением документов должно быть направлено организатором стимулирующей лотереи в Комитет (Ленина, 17 (кабинет № 24)) не менее чем за двадцать дней до дня проведения стимулирующей лотереи.

Во исполнение Приказа Минфина России от 09.08.2004 № 66н «Об установлении форм и сроков предоставления отчетности о лотереях и методологии проведения лотерей» организаторы негосударственных лотерей обязаны ежеквартально и ежегодно представлять в Федеральную налоговую службу отчеты о проведении негосударственных лотерей.

Комитет в течение 15 (пятнадцати) дней со дня получения такого уведомления имеет право запретить проведение стимулирующей лотереи по одному из следующих оснований:

3.1. Представление неполного комплекта документов

3.2. Несоответствие представленных документов требованиям законодательства Российской Федерации.

3.3. Представление недостоверных сведений.

3.4. Наличие у организатора лотереи задолженности по уплате налогов и сборов.

Указание о запрете проведения стимулирующей лотереи направляется (вручается) организатору лотереи в письменной форме с указанием причин отказа в течение пятнадцати дней со дня получения уведомления о проведении стимулирующей лотереи.

В случае отсутствия оснований для запрета проведения стимулирующей лотереи, Комитет в течение пятнадцати дней со дня получения уведомления о проведении стимулирующей лотереи вносит в реестр лотерей на территории муниципального образования г. Барнаула (далее – реестр лотерей) информацию о проведении стимулирующей лотереи с присвоением регистрационного номера лотереи.

По просьбе организатора Комитет направляет (вручает) в письменной форме информацию о внесении в реестр лотерей записи о проведении стимулирующей лотереи и присвоении ей регистрационного номера.

С целью включения муниципальных лотерей в государственный реестр региональных лотерей Алтайского края, Комитет ежеквартально передает информацию из реестра лотерей вуполномоченный орган исполнительной власти Алтайского края по государственному регулированию отношений, возникающих в области организации и проведения региональных лотерей, - управление Алтайского края по развитию предпринимательства и рыночной инфраструктуры.

Управление Алтайского края по развитию предпринимательства и рыночной инфраструктуры направляет информацию о зарегистрированных региональных лотереях в уполномоченный Правительством РФ федеральный орган исполнительной власти – Федеральную налоговую службу для внесения данных лотерей в Единый государственный реестр лотерей (www.nalog.ru).

Организация и проведение лотереи,

право на участие в которой связано с внесением платы,

за счет которой формируется призовой фонд лотереи

Право на проведение лотереи возникает с момента получения организатором лотереи разрешения на проведение лотереи.

Для получения разрешения на проведение лотереи организатор лотереи представляет в Комитет заявление о предоставлении разрешения на проведение лотереи, в котором указываются срок проведения лотереи и вид лотереи, с приложением следующих документов:

1) условия лотереи;

2) нормативы распределения выручки от проведения лотереи (в процентах);

3) макет лотерейного билета (квитанции, иного предусмотренного условиями лотереи документа) с описанием обязательных требований к нему и при необходимости способов защиты лотерейного билета от подделки, а также с описанием нанесенных на него скрытых надписей, рисунков или знаков;

4) правила идентификации лотерейного билета при выплате, передаче или предоставлении выигрыша;

5) технико-экономическое обоснование проведения лотереи на весь период ее проведения с указанием источников финансирования расходов на организацию лотереи, проведение лотереи и с расчетом предполагаемой выручки от проведения лотереи;

6) описание и технические характеристики лотерейного оборудования (включая эксплуатационные документы с указанием контрольных сумм используемого программного обеспечения и документ, подтверждающий выполнение требований по контролю отсутствия недекларированных возможностей в указанном программном обеспечении);

7) засвидетельствованные в нотариальном порядке копии учредительных документов заявителя;

8) бухгалтерский баланс заявителя по состоянию на последнюю отчетную дату, предшествующую подаче заявления о предоставлении разрешения на проведение лотереи;

9) выданная налоговыми органами справка о наличии или об отсутствии задолженности по уплате налогов и сборов;

10) порядок учета распространенных и нераспространенных лотерейных билетов;

11) порядок возврата, хранения, уничтожения или использования в других тиражах нераспространенных лотерейных билетов;

12) порядок изъятия нераспространенных лотерейных билетов;

13) порядок хранения невостребованных выигрышей и порядок их востребования по истечении сроков получения выигрышей.

Заявление о проведении стимулирующей лотереи с приложением документов должно быть направлено организатором лотереи в Комитет (Ленина, 17 (кабинет № 24)).

Комитет принимает решение о выдаче или об отказе в выдаче разрешения на проведение лотереи в течение двух месяцев со дня поступления заявления о предоставлении указанного разрешения со всеми необходимыми документами и не позднее чем через три дня со дня принятия соответствующего решения направляет (вручает) заявителю уведомление о выдаче или об отказе в выдаче разрешения на проведение лотереи (с указанием причин отказа).

К уведомлению о выдаче разрешения на проведение лотереи прилагается выписка из реестра лотерей на территории муниципального образования города Барнаула.

Комитет вправе принять решение об отказе в выдаче разрешения на проведение лотереи по одному из следующих оснований:

1) несоответствие документов, представленных заявителем для получения разрешения на проведение лотереи, требованиям федерального закона;

2) представление заявителем недостоверных сведений;

3) наличие у заявителя задолженности по уплате налогов и сборов;

4) возбуждение в отношении заявителя арбитражным судом дела о несостоятельности (банкротстве).

Одновременно с выдачей разрешения на проведение лотереи Комитет вносит в реестр лотерей на территории муниципального образования города Барнаула информацию о лотерее.

С целью контроля за проведением лотереи Комитет вправе проводить плановые и внеплановые проверки организатора (оператора) лотереи на предмет соответствия лотерей их условиям и законодательству Российской Федерации, а также направлять своих представителей для работы в составе тиражной комиссии.

Плановая проверка проводится не чаще одного раза в год.

Внеплановая проверка может проводиться в случае:

необходимости проверки достоверности представленных сведений;

получения уполномоченным органом, выдавшим разрешение на проведение лотереи, от органов государственной власти информации о нарушении организатором лотереи при проведении лотереи требований действующего законодательства Российской Федерации;

обращения участников лотереи с жалобами на нарушение их прав и законных интересов.

При проведении проверки организатор (оператор) лотереи обязан предоставлять документы, сведения и объяснения, необходимые для ее проведения.

Организатор (оператор) лотереи обязан предоставить беспрепятственный доступ проверяющих к необходимой документации, к лотерейному оборудованию и обеспечить условия проведения проверки и присутствие соответствующих должностных лиц.

По результатам проверки составляется акт в двух экземплярах, один из которых передается организатору (оператору) лотереи.

В случае выявления при проведении лотереи нарушения организатором лотереи условий лотереи, а также требований действующего законодательства Российской Федерации Комитет выносит решение об устранении организатором лотереи выявленного нарушения в срок, не превышающий 30 календарных дней.

В случае неисполнения организатором лотереи решения Комитета, а также в случае представления организатором лотереи неполной или недостоверной информации, Комитет выдает организатору лотереи предписание с указанием срока устранения организатором лотереи нарушений, повлекших за собой выдачу предписания.

В случае неоднократного или грубого невыполнения организатором лотереи требований предписания, а также при выявлении следующих нарушений:

1) нецелевое использование средств, полученных от проведения лотереи. Под нецелевым использованием средств понимается направление целевых отчислений от лотереи на цели, не предусмотренные статьей 11 Федерального закона от 11.11.2003 № 138-ФЗ «О лотереях», а также невыплата, непередача или непредоставление выигрыша участнику лотереи;

2) нарушение организатором лотереи требований Федерального закона от 11.11.2003 № 138-ФЗ «О лотереях» и условий лотереи;

3) невыполнение обязательных нормативов лотереи, установленных статьей 10 Федерального закона от 11.11.2003 № 138-ФЗ «О лотереях».

Комитет вправе обратиться в суд с заявлением об отзыве выданного организатору лотереи разрешения на проведение лотереи, с одновременным вынесением решения о приостановлении действия разрешения на проведение лотереи до вступления в законную силу решения суда.

Комитет вправе обратиться в суд с заявлением об отзыве действия стимулирующей лотереи с одновременным вынесением решения о приостановлении действия лотереи до вступления в законную силу решения суда в следующих случаях:

нарушение организатором лотереи условий лотереи, а также требований действующего законодательства Российской Федерации;

представление организатором лотереи в уполномоченный орган неполной или недостоверной информации.

В части административной ответственности за нарушение законодательства о лотереях, статьей 14.27 Федерального Закона от 11.11.2003 №138-ФЗ «О лотереях» и кодекса РФ об административных правонарушениях предусмотрено следующее:

1. Проведение лотереи без полученного в установленном порядке разрешения или без направления в установленном порядке уведомления -

влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от двадцати до двадцати пяти минимальных размеров оплаты труда; на должностных лиц - от сорока до двухсот минимальных размеров оплаты труда; на юридических лиц - от пятисот до пяти тысяч минимальных размеров оплаты труда.

2. Несвоевременное перечисление целевых отчислений от лотереи, а также их направление на иные цели, чем те, которые предусмотрены законодательством о лотереях, -

влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от сорока до двухсот минимальных размеров оплаты труда; на юридических лиц - от одной тысячи до пяти тысяч минимальных размеров оплаты труда.

3. Отказ в выплате, передаче или предоставлении выигрыша, а также нарушение порядка и (или) сроков выплаты, передачи или предоставления выигрыша, предусмотренных условиями лотереи, -

влечет предупреждение или наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от двадцати до пятидесяти минимальных размеров оплаты труда; на юридических лиц - от пятисот до одной тысячи минимальных размеров оплаты труда».